合规管理是国有企业行稳致远的核心基石，“三道防线”体系则是构建风险防控立体网络的关键支撑。其中，业务部门作为第一道防线，是直面合规风险的“前沿哨兵”，承担着风险源头防控的首要责任；法务、财务等中台部门作为第二道防线，是保障制度落地的“中枢枢纽”，负责统筹风险管控、流程优化与监督执纪；纪检、审计作为第三道防线，是强化监督问责的“利剑卫士”，肩负着独立监督、问题核查与整改督导的重要使命。“三道防线”既需坚守各自职责边界，更要深度协同联动，方能构建“风险早发现、隐患早处置、问题早整改”的全链条防控格局，为公司高质量发展注入坚实法治动能。
一、一线筑基：业务部门争当合规“先行者”，实现风险防控“源头治理”
业务部门是合规管理的“源头活水”，只有将合规要求深度嵌入业务全流程各环节，才能推动风险防控从“被动应对”向“主动预防”转型升级。近年来，华中文交所以“合规赋能业务发展”为核心导向，推动中台部门力量主动下沉业务一线，将合规、财务、纪检服务精准送达业务需求最前沿，与业务部门协同筑牢风险防控首道关卡。
（一）创新业务领域：多部门协同护航，积累可复制经验
在创新业务开展过程中，业务部门主动联合法务、财务部门提前介入，构建“业务+法务+财务”协同作战模式。以陈某著作权侵权纠纷案为例，三方从证据固定、法律分析、财务成本测算到谈判策略制定全程紧密协作，通过公证取证锁定关键证据、多轮协商破解争议僵局、精准测算维权成本，最终在维护公司合法权益的同时，实现维权效益最大化。此次实践不仅为版权服务业务建立了“法律合规+财务合规”双重标准化流程，更形成了可复制、可推广的创新业务合规操作指引。纪检部门同步跟进，对协作过程中的履职情况进行监督，确保各环节规范透明。
（二）交易监管环节：全流程多维把控，确保交易零风险
在挂牌交易业务中，业务部门严格执行“业务操作+法务审查+财务核验”全流程合规审查机制，对申请挂牌、材料审核、信息披露、交易结算等关键节点逐项核查。法务部门重点审核交易文件的合法性与合规性，财务部门聚焦资金流转、费用核算的准确性与安全性，业务部门则对交易标的真实性、交易流程完整性负责，实现“每笔交易有记录、每个环节有监督、每项数据有核验”。截至目前，累计完成644宗挂牌项目，所有项目均实现零风险落地，充分彰显了业务一线与中台部门协同防控的扎实成效。
（三）历史遗留问题：跨部门联动处置，化解风险保稳定
针对某项目历史遗留风险，业务部门主动牵头，联合法务、财务、纪检部门制定“一问题一方案”的专项处置策略。财务部门通过成本收益分析为处置方案提供数据支撑，制定《某项目风险处置方案可行性研究报告》，明确收费标准与成本分摊机制；法务部门审核处置方案的合法性，规避法律纠纷，出具法律意见书；纪检部门对处置过程中的权力运行进行监督，防范廉洁风险。通过多方协作，分批次清理库存，逐步减少持仓客户，处置过程未发生一起群体性事件及舆情风险，有效维护了公司经营稳定与市场声誉。
二、中场运筹：中台部门做好管理“主力军”，构建风险防控“闭环体系”
法务、财务等中台部门作为第二道防线，既要履行“裁判员”职责，确保合规制度、财务规范、纪律要求刚性执行；更要发挥“服务员”作用，为业务发展提供精准的合规、财务、纪检支持。各部门以《全面风险管理和法治建设工作要点》为纲领，协同构建“目标设定－执行落地－监督评估”的闭环管理体系，为公司合规管理提供系统化支撑。
（一）制度建设：多维度联动更新，筑牢综合防线
针对监管政策变化及内部管理要求，中台部门联动更新完善内部制度，形成覆盖法律、财务、纪律的全方位制度体系。一是法务风控部响应《企业国有资产交易操作规则》新规要求，牵头制定《股权转让优先购买权操作细则》，明确优先购买权行使流程、异议处理机制，防范国有资产交易法律风险；二是财务管理部结合最新监管要求，出台《商务接待管理办法》，明确商务接待范围、标准、审批流程及费用报销要求，从制度层面规范接待行为、严控接待成本，双措并举提升财务合规管理水平。
（二）流程优化：嵌入业务场景，提升管理效能
法务、财务部门深入各业务场景“量体裁衣”优化流程，推动“合规要求、财务规范与业务流程深度融合”。一是在国有产权交易领域，修订业务审批流程，法务部门简化法律审查冗余环节，财务部门优化资金结算流程，将平均审批时长缩短；二是针对下属文发公司业务特点，重新设计“业务发起－合规审查－决策审批”全流程审批体系；三是结合华中数传公司业务承揽核心属性，指导其完成业务承揽全流程合规管理规范制定，重点明确业务承接，供应商选聘等关键环节的合规标准与操作要求，推动“合规要求与业务流程深度融合”，为业务承揽工作规范开展筑牢流程屏障。
（三）政策跟踪：动态更新法规库，提供精准指导
建立“行业政策法规动态跟踪及共享机制”，安排专人实时收集产权交易、数据资产交易、文化金融、财务税收政策等领域的监管政策、典型案例，定期更新公司综合法规库。针对业务部门提出的合规、财务疑问，两部门联动提供“一对一”咨询解答，确保业务开展始终贴合多维度监管要求。
（四）合规培训：聚焦实务需求，强化能力建设
结合“民法典宣传月”“宪法宣传周”等主题活动，开展针对性合规培训。通过“案例讲解+情景模拟”的方式，覆盖合同管理、招标采购、费用报销、风险处置等实务重点；全年组织各类培训5场，覆盖员工200余人次，推动合规知识从“理论学习”转化为业务人员的“实操能力”，营造“人人懂合规、人人守合规”的浓厚法治氛围。
三、监督铸盾：纪检审计当好联动“守护者”，释放协同监督“叠加效能”
纪检、审计部门作为第三道防线，与法务、财务等中台部门构建“防控+监督”协同机制。既保持监督的独立性、权威性，又依托中台部门的业务数据与风险信息，提升监督检查的精准性，形成风险防控合力，为公司合规管理筑牢“最后一道防线”。
（一）纪检监督：强化纪律约束，防范廉洁风险
纪检办公室出台公司反腐败工作领导小组方案，统筹推进公司反腐败工作部署、监督检查及问题处置，确保纪律要求与反腐败工作要求贯穿业务全流程。在创新业务协作、历史遗留问题处置等关键环节，同步跟进履职监督，对权力运行进行全过程管控，防范廉洁风险，保障各环节规范透明。
（二）审计监督：深化业务财务核查，守住风险底线
审计围绕公司核心业务，制定年度、季度业务检查计划，定期对挂牌交易、招标代理等业务开展全流程核查，重点关注业务操作是否符合制度规范、流程执行是否完整闭环、风险防控措施是否落地见效。同时，以财务数据真实性、准确性、合规性为核心，定期对公司财务收支、资金流转、成本核算、预算执行等数据开展深度核查。截至目前，未发现重大财务风险，为公司经营安全提供坚实保障。
三道防线环环相扣，协同联动层层递进。华中文交所通过强化业务部门“前端防控”、中台部门“中端治理”、纪检审计“后端监督”的责任链条，将合规、财务、纪检、审计优势转化为综合治理效能，在法治轨道上为公司高质量发展提供了坚实保障，也为国有企业合规管理实践积累了宝贵经验。
